Какие документы нужны для вычета на здоровье? - коротко
Для оформления вычета на здоровье потребуются справка 2-НДФЛ, заявление на вычет, договор с медицинским учреждением, платежные документы и рецепты (если применимо).
Какие документы нужны для вычета на здоровье? - развернуто
Для получения налогового вычета на лечение и медицинские услуги необходимо подготовить определенный пакет документов. Основным документом является налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, которая заполняется за год, в котором были понесены расходы на лечение. В декларации указываются все доходы, полученные за отчетный период, а также сумма расходов на медицинские услуги, на которые претендует налогоплательщик.
Кроме декларации, требуется предоставить справку по форме 2-НДФЛ, выданную работодателем. Эта справка подтверждает размер дохода и удержанного подоходного налога за соответствующий год. Если налогоплательщик работает в нескольких организациях, необходимо получить справки от всех работодателей.
Обязательным документом является договор с медицинским учреждением, в котором указаны виды предоставляемых услуг и их стоимость. Договор должен быть заключен на имя налогоплательщика или его близких родственников (супруга, родителей, детей), если вычет оформляется за их лечение. В случае оплаты лечения близких родственников дополнительно потребуется документ, подтверждающий родство (например, свидетельство о рождении или браке).
Для подтверждения факта оплаты медицинских услуг необходимо предоставить платежные документы: квитанции, чеки или банковские выписки. Эти документы должны содержать информацию о сумме оплаты, дате проведения операции и наименовании медицинского учреждения. Если лечение проводилось в рамках добровольного медицинского страхования, потребуется также предоставить полис ДМС и документы, подтверждающие оплату страховых взносов.
В случае если лечение было дорогостоящим и включено в перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ, необходимо предоставить справку об оплате медицинских услуг по форме, установленной Министерством здравоохранения. Эта справка выдается медицинским учреждением и подтверждает, что лечение относится к категории дорогостоящих.
Все документы должны быть оформлены корректно, без ошибок и помарок. Если документы составлены на иностранном языке, требуется их нотариальный перевод. Подготовленный пакет документов подается в налоговую инспекцию по месту жительства либо через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС. После проверки документов налоговый вычет будет перечислен на указанный банковский счет.